Dieser Leitfaden erklärt Ihnen Schritt für Schritt, wie Sie Ihre Buchhaltung in Nuumera zum Monatsende prüfen und erfolgreich abschließen.
- Duplikatsprüfung (Belege)
Navigieren Sie zum Menüpunkt „Belege“, wählen Sie Ihre Eingangsbelege aus und aktivieren Sie den Filter „Duplikatsverdacht“. Bevor Sie Dokumente löschen, kontrollieren Sie bitte stets, ob es sich tatsächlich um Dubletten handelt. Eine Sortierung nach „Gegenpartei“ oder „Datum“ hilft Ihnen dabei, Rechnungssteller und Zeiträume schnell abzugleichen.
Wiederholen Sie diesen Vorgang anschließend auch für Ihre Ausgangsrechnungen. - Ungebuchte Zahlungen prüfen
Stellen Sie sicher, dass keine Zahlungen offen geblieben sind. Wechseln Sie hierzu in den Bereich „Zahlungen“ und setzen Sie den Filter auf „ungebucht“.
Falls nötig, grenzen Sie den Zeitraum auf den abzuschließenden Monat ein.
Wichtig: Achten Sie darauf, dass die Ansicht auf „Alle Konten“ steht, damit Sie kein Finanzkonto übersehen. - Ungebuchte Belege prüfen (für Bilanzierer)
Kontrollieren Sie nun, ob noch ungebuchte Belege vorliegen. Gehen Sie zurück in den Reiter „Belege“ und filtern Sie nach „ungebucht“. Für einen korrekten Periodenabschluss sollten ungebuchte Eingangsrechnungen kreditorisch als offene Verbindlichkeit eingebucht werden. Prüfen Sie im Anschluss auch die Ausgangsrechnungen.
Hinweis zur Filteranzeige:
Falls Sie einen Beleg sehen, der ungebucht erscheint, aber durch den Filter nicht angezeigt wird, liegt das an der Logik von Nuumera: Ein Beleg gilt als „gebucht“, sobald die zugehörige Zahlung verbucht wurde. Einzige Ausnahme: Wenn eine Zahlung lediglich gegen ein Debitoren- oder Kreditorenkonto gebucht wurde, bleibt der Status des Belegs auf „ungebucht“ stehen. - Banksalden abstimmen
Im vierten Schritt sollten Sie Ihre Banksalden plausibilisieren. Nutzen Sie dafür die Funktion „Kontostand berechnen“ oder gleichen Sie die Werte über Ihre „Summen- und Saldenliste“ im Menüpunkt „Abschluss“ ab. - Konten plausibilisieren
Prüfen Sie Ihre Buchungen im Detail unter „Abschluss“ → „SuSa-Liste / Kontenblätter“.
Folgende Checks sind dabei besonders empfehlenswert:
* Sind Soll und Haben konsistent auf der korrekten Seite gebucht?
* Entspricht die Anzahl der Fixkosten (z.B. Miete, Telefon) der Anzahl der Monate?
* Ist die Kontierung auf den richtigen Sachkonten erfolgt?
* Gibt es auffällige Buchungen mit unpassenden Steuersätzen?
Wichtig: Weisen die Konten Geldtransit (1360 | 1460)* und Interimskonto (1590 | 1370)* einen Saldo von Null auf?
*(Werte für SKR03 | SKR04) - Buchungen festschreiben
Um den Zeitraum GoBD-konform abzuschließen, müssen die Buchungen festgeschrieben werden. Dies erledigen Sie im Bereich „Abschluss“. Wählen Sie den gewünschten Zeitraum aus und bestätigen Sie die Festschreibung.
Nach diesem Schritt ist der Monat bereit für die Umsatzsteuer-Voranmeldung.
Weitere Details dazu finden Sie im Artikel „Übermittlung der Umsatzsteuer-Voranmeldung“.