| Hinweis: Das Controlling-Dashboard befindet sich aktuell in einer ersten BETA-Phase. Einige Anwender haben bereits Zugriff. In Kürze wird diese neue Funktion für den gesamten Nutzerkreis von Nuumera freigeschaltet. |
Die Auswertungen basieren auf den Daten Ihrer betriebswirtschaftlichen Auswertung (BWA) sowie der Summen- und Saldenliste (SuSa). Berücksichtigt werden hierbei ausschließlich final bestätigte Buchungen (gekennzeichnet durch den grünen Haken).
Funktionsweise
Mithilfe eines Dropdown-Menüs legen Sie den Analysezeitraum sowie die entsprechende Vergleichsperiode fest. Auswertungen können für folgende Intervalle erstellt werden:
- Monat
- Quartal
- Jahr
Während die Daten im Hintergrund aufbereitet werden, erscheint am oberen Bildschirmrand ein gelber Informationsbalken.
Nach Abschluss der Kalkulation färbt sich dieser Balken grün. Zusätzlich sendet Nuumera Ihnen eine Benachrichtigung per E-Mail, sobald Ihre Daten bereitstehen.
Um die Ergebnisse final einzublenden, klicken Sie innerhalb des grünen Balkens auf den Link „Klicken Sie hier, um die Daten anzuzeigen“. Die Ansicht aktualisiert sich daraufhin mit den Werten des gewählten Zeitraums.
Darstellungsformen
Grafische Auswertungen
Sämtliche Diagramme im Controlling-Dashboard bilden die Entwicklung der letzten sechs Monate ab, ausgehend vom Endmonat Ihres gewählten Zeitraums. Dies gilt unabhängig davon, ob Sie einen Einzelmonat oder ein gesamtes Jahr betrachten. Der spezifische Vergleichszeitraum wird in den grafischen Kurven nicht separat dargestellt.
Zahlenwerte
Die ausgegebenen Kennzahlen beziehen sich immer auf die Summe des jeweils selektierten Zeitraums.
Trendanalysen
Trends verdeutlichen die prozentuale Abweichung der aktuellen Werte im Vergleich zur gewählten Vorperiode.
Erläuterung der Kennzahlen
Hier finden Sie eine detaillierte Beschreibung der im Nuumera Controlling-Dashboard verwendeten Indikatoren.
Rule of Nuumera
Die „Rule of Nuumera“ ist eine spezifische Kennzahl unserer Software. Sie errechnet sich aus der Summe des prozentualen Umsatzwachstums (aktueller Zeitraum vs. Vergleichszeitraum) und der EBIT-Marge der laufenden Periode.
Gesamtübersicht
Dieser Bereich bietet einen schnellen Überblick über die Performance des gewählten Zeitraums ohne direkten Vergleich zur Vorperiode. Die Zeitreihen visualisieren die Entwicklung über ein halbes Jahr. In die Berechnung fließen sowohl betriebliche als auch neutrale Aufwendungen und Erträge ein. Per Mouse-over (Hovern) lassen sich die exakten Datenpunkte in den Grafiken abrufen.
EBITDA
Das EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen) bereinigt das Gesamtergebnis um steuerliche Einflüsse, Zinslasten sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte. Es gilt als zentraler Indikator für die operative Ertragskraft.
Die EBITDA-Marge setzt diese Kennzahl ins Verhältnis zur Gesamtleistung und zeigt auf, welcher Prozentsatz des Umsatzes vor Abzug von Zinsen, Steuern und Abschreibungen im Betrieb verbleibt. Ein grüner Aufwärts-Pfeil oder ein roter Abwärts-Pfeil visualisiert dabei die Trendentwicklung im Vergleich zur Vorperiode.
Renditekennzahlen
Die Eigenkapitalrentabilität (Return on Equity, ROE) gibt das Verhältnis zwischen dem durchschnittlichen Eigenkapital und dem erzielten Ergebnis an.
Die Fremdkapitalrentabilität spiegelt das Verhältnis des durchschnittlichen Fremdkapitals zu den Zinsaufwendungen wider.
Die Gesamtkapitalrentabilität (Return on Investment, ROI) beschreibt das Verhältnis des gesamten eingesetzten Kapitals zum Ergebnis inklusive der Zinsaufwendungen.
Umsatzindikatoren
Die Umsatzerlöse umfassen alle Zuflüsse aus dem Verkauf von Leistungen oder Waren, die dem eigentlichen Geschäftszweck zuzuordnen sind. Die Umsatzrentabilität setzt den erzielten Gewinn in Relation zum Umsatz des gewählten Zeitraums.
Struktur der Kosten
Dieses Diagramm analysiert die aktuelle Kostenverteilung im Unternehmen. Die Prozentangaben zeigen den Anteil der jeweiligen Kostenart an den Gesamtausgaben. Über die Legende auf der rechten Seite können einzelne Kategorien durch Anklicken gezielt ein- oder ausgeblendet werden.
Kostentrends
Hier werden Veränderungen der einzelnen Kostenblöcke im Vergleich zur Vorperiode gegenübergestellt, um signifikante Abweichungen schnell identifizieren zu können.
Spezifische Kostenfokusse
Die COGS (Herstellungskosten der verkauften Waren) beinhalten alle produktbezogenen Kosten exklusive Personalaufwand. Die COGS-Marge setzt diese ins Verhältnis zur Gesamtleistung.
Der Personalaufwand umfasst sämtliche Kosten für Mitarbeiter (Löhne, Gehälter, Sozialbeiträge). Die Personalaufwandsquote zeigt den prozentualen Anteil dieser Kosten an der Gesamtleistung und dient als Maßstab für die personelle Effizienz.
Rechte und Zugriffsbeschränkungen
Da das Dashboard hochsensible Unternehmensdaten visualisiert, können Sie den Zugriff präzise über die Nutzerverwaltung von Nuumera steuern.
Standard-Rollen
In den Standardeinstellungen verfügen folgende Rollen über Zugriff auf das Controlling-Dashboard:
- Administrator (Admin)
- Steuerberater:in
- Standardnutzer:in
- Nutzer mit Leserecht
Benutzerdefinierte Rollen
Sollten Sie individuelle Rollen erstellt haben, muss die Berechtigung für das Dashboard dort explizit aktiviert werden. Voraussetzung für die Freischaltung ist stets, dass der jeweilige Nutzer das Recht besitzt, alle Konten einzusehen.